Платёжный календарь: основной инструмент управления ликвидностью
Платёжный календарь — это прогноз поступлений и выплат на горизонте 4-13 недель с разбивкой по дням. Это самый важный финансовый инструмент для предотвращения кассовых разрывов.
Хороший платёжный календарь включает: все ожидаемые поступления (с вероятностью получения), все плановые выплаты (налоги, зарплата, поставщики, долг), остаток на начало каждого дня, индикатор «опасной зоны» (менее 2-3 недель операционных расходов на счёте).
Ключевые показатели: Days Sales Outstanding (DSO) — сколько дней деньги «застряли» в дебиторке; Days Payable Outstanding (DPO) — насколько вы используете отсрочку платежей поставщикам; Cash Conversion Cycle = DSO + Days Inventory Outstanding - DPO.
Инструменты управления ликвидностью
- Платёжный календарь на 13 недель — обновляется ежедневно
- Кредитная линия «до востребования» в банке — на экстренный случай
- Факторинг дебиторской задолженности — ускорение поступлений
- Скидки за досрочную оплату — стимул покупателям платить раньше
- Отсрочка платежей поставщикам (DPO optimization)
- Cash pooling в холдинге — перераспределение ликвидности внутри группы
- Оптимизация запасов — деньги, «замороженные» в складе
Бесплатная диагностика — результат за 5 минут
Пройдите DDRI-тест
Оцените готовность вашей финансовой системы к работе с инвесторами.
Пройти DDRI-тест